• 作者:admin
  • 积分:117447
  • 等级:专家教授
  • 2021-9-6 12:51:35
  • 如何管理应收账款正确要债

    应收账款占销售收入的比重过大,长期不能收回,必然使企业资金周转发生困难,资产的流动性下降,甚至陷入财务危机,因此不得不引起企业管理当局的重视,如何管理应收账款,应该加强以下几方面的工作:。

      第一,要明确应收账款的管理部门。

      目前,大多数企业的应收账款由销售部门或销售人员自己管,但是这样做存在管理漏洞,缺少必要的控制环节,销售人员的行为应该由谁来监督呢,让一个销售人员自己对自己的业务进行评价,这样的结果有多大可靠性,仅由销售部门自己来管广州收债公司理并不妥当,一种观点认为该由企业财会人员来管理,会计人员纵然对账务处理比较清楚,但对具体客户情况并不很了解,简单归由会计人员来管理也并不合适,事实上应收账款的管理,是现代企业营销管理中的重要组成部分,是企业全程信用管理的核心所在,试问一个企业如果对自己的客户没有了解,那么怎敢作出赊销的决定,什么样的客户可以赊销,应选取多大的赊销额较适中,什么样的客户宁可降价也不能赊销,一切都得有个认真的分析,灵活利用赊销手段,合理确定现金折扣与折让及比广州追债公司例,是市场经济下企业快速占领市场壮大发展自己的一项基本策略,由此可见,在企业的内部组织管理中就应该有这样一个专门研究营销策略,研究客户资信的机构来管理应收账款,建立起适合自身特点的信用管理制度。

      第二,对应收账款实行辅助核算,建立应收账款核销制度。

      按照应收账款发生的先后次序,以及货款回收的先后次序逐笔核销,以准确确认应收账款的账龄,对于因质量,数量合同纠纷等没有得到处理的应收账款单独设账管理。

      第三,建立切实可行的对账制度。

      企业应根据业务量大小及时间等因素对应收账款定期进行核对,并由双方当事人签章,作为有效的对账依据,如发生差错应及时处理。

      第四,对应收账款进行信用管理。

      企业应成立客户服务中心或者类似的机构,主要负责对客户进行信用评价,对每一个客户进行分析,区分不同用户的信誉差别,结合产品市场占有率,市场需求状况及趋势变化等,合理确定每一个客户的赊销额和赊销期,努力把好第一关。

      一,“木马计”讨债法。

      (1)在讨债过程中,特别是与对方接触时,以好象关注,有兴趣,甚至认真思考对方建议的态度迷惑对方,把对方的信息搞到手,再反过来攻击对方,以求有利于已的条件的做法。

      二,“针锋相对”讨债法。

      (1)是强攻战的一种,是在讨债过程中以绝不退让的强硬立场迫使对方让步的策略。

      (2)操作技巧:说话切题,“锋”在有理,而不在于扯着嗓门高叫。

      三,“最后通牒”讨债法。

      (1)以条件或时间做筹码,逼对方作最终答复的讨债方法。

      (2)操作技巧:应注意“可信”二字,此法不能多用,用多了既无效果,又伤感情。
    欢迎访问正讨债网!
    楼主贴


    目前不允许游客回复,请 登录 注册 发表言论。